Je hebt het hele jaar gewerkt voor je inkomsten. Zorg er nu voor dat je alle belastingaftrek krijgt waar je recht op hebt, zodat je na belastingen zoveel mogelijk kunt behouden.
Als het op zijn klanten aankomt, vertelt belastingadviseur Jeff Jacobs van EisnerAmper LLP Small Business Trends in een telefonisch interview. Het gaat niet altijd over hoeveel een bedrijf kan besparen.
"Soms is het niet het geld. Soms is het het principe van het ding, "zegt Jacobs.
$config[code] not foundEigenaren van kleine ondernemingen zijn mogelijk bereid hun deel te betalen, maar die extra vertegenwoordigt geld dat u al in uw bedrijf hebt geïnvesteerd. En het is geld dat je zou kunnen herinvesteren om het te laten groeien - als je het kunt houden, dat is het.
Wat kwalificeert als een belastingaftrek
Dus wat kwalificeert als een belastingaftrek vanuit het perspectief van de Internal Revenue Service?
"Het komt allemaal neer op de toepassing van IRS-code Section 162, die de algemene structuur biedt om te bepalen of een uitgave al dan niet fiscaal aftrekbaar is", zegt Kevin Busch, president van CFOToday. CFOToday is een nationale boekhoudfranchise die gespecialiseerd is in financiering van kleine bedrijven en belastingen.
Om te kwalificeren, zegt Busch dat de uitgaven in een van de vijf brede categorieën moeten vallen:
- De kosten moeten een gewoon onderdeel van zakendoen zijn.
- De kosten moeten noodzakelijk zijn.
- Het moet een daadwerkelijke bedrijfskost zijn.
- Het moet zijn gemaakt en betaald tijdens het belastingjaar.
- Het moet verbonden zijn met handel of zaken.
Vanwege de manier waarop deze regels in het algemeen door de IRS worden geïnterpreteerd, zegt Busch dat sommige uitgaven slechts gedeeltelijk kunnen worden gedekt. Een voorbeeld is in het geval van maaltijden en entertainment.
"Deze zijn fiscaal aftrekbaar als deze items zijn voor het ontvangen van klanten of het ontwikkelen van prospects bij klanten. Slechts 50 procent van deze kosten is echter aftrekbaar, uitgaande van het principe dat dit gewoon en noodzakelijk is, "legt Busch uit. "En dat ze voldoen aan de norm" redelijkheid "- dus de aftrekbeperking van 50 procent."
Veel afleidingen gaan over het hoofd
Nog steeds worden veel aftrekken over het hoofd gezien en niet opgeëist door bedrijven die er recht op hebben, zegt Tyler Thompson in een e-mailinterview met Small Business Trends.
Thompson is Vice President van Business Development voor Deductr, een bedrijf met een oplossing die is ontworpen om belastingaftrek voor onafhankelijke ondernemers te volgen, te monitoren en zelfs te ontvangen.
Het bedrijf beweert dat zeven van de negen belastingbetalers elk jaar teveel betalen.
Onder vaak over het hoofd gezien belastingaftrek zijn opstartkosten, zegt Thompson.
"U kunt tot $ 5.000 aftrekken van de opstartkosten die u hebt gemaakt voordat u in het eerste jaar van uw bedrijf aan het werk ging", legt hij uit. "Voor iets meer dan $ 5.000, kunnen ze worden afgeschreven over een periode van 15 jaar."
Jacobs geeft een voorbeeld van hoe dergelijke eenvoudige aftrekken over het hoofd kunnen worden gezien.
"Hoe zit het met de kosten van het trainen van uw personeel?", Legt Jacobs uit. "Stel je voor dat je een retailbedrijf opent. U nodigt uw nieuw aangenomen personeel uit om met u mee te doen voor een dag training. Je hebt een hotelkamer gehuurd. Je betaalt om een maaltijd mee te nemen en ze te betalen voor een dagje werk, gewoon om dingen met ze te bespreken. '
Andere vaak over het hoofd gezien aftrekkingen omvatten kantoor aan huis kosten, autokosten of kilometerstand, dubieuze debiteuren en ziektekostenverzekering premies, zei Thompson. Hoewel veel van deze uitgaven op zijn minst gedeeltelijk aftrekbaar zijn, trekken veel kleine bedrijven ze niet af, zei hij.
Houd adequate archieven bij
Een belangrijke overweging, zeggen Thompson en Jacobson, is de noodzaak om adequate verslagen bij te houden van de uitgaven bij het indienen van zakelijke aftrekkingen.
"De belastingwetgeving vereist een zeer specifieke onderbouwing voor reis- en representatiekosten, die zijn uiteengezet in IRS Publication 463", zegt Barbara Weltman, President van Big Ideas voor Small Business Inc. en auteur van "J.K.Lassers Small Business Taxes 2015: uw complete handleiding voor een betere bottom line. "
"Als de IRS een aangifte in twijfel trekt en de belastingbetaler deze records niet kan produceren, anders kunnen legitieme inhoudingen niet worden toegestaan", legt Weltman uit. "Bijvoorbeeld als u uw persoonlijke auto gebruikt voor zakelijk rijden en geen zakelijke reis (datum, afstand, doel van de reis) hebt vastgelegd in een geschreven dagboek, app of ander record dat is gemaakt tijdens het rijden, auto-gerelateerde afboekingen zullen waarschijnlijk verloren gaan. "
Wat te doen als een aftrek niet is toegestaan
Als de IRS een geclaimde aftrek zou weigeren, zegt Jacobs dat dit de bedrijfseigenaar aansprakelijk zou stellen voor de achterstallige belastingen die niet waren betaald.
Ondernemers hebben de mogelijkheid om tegen dergelijke beslissingen in beroep te gaan via het IRS Office of Appeals. Omdat hier geen gunstige beslissing kan worden genomen, kunnen eigenaren van kleine bedrijven ook via de Amerikaanse belastingrechtbank een rechtsmiddel aanvechten.
Niet-afgetrokken aftrek hoeft niet voor een enorme som te zijn om te worden aangevochten, meent Jacobs. Hij zegt dat de rechtbank een hele afdeling heeft gereserveerd om claims van $ 25.000 of minder te horen.
Kortom: ken de belastingregels, krijg goed advies van professionals en documenteer alles.
Tax Prep Photo via Shutterstock
