Het is moeilijk om deze tijd van het jaar een kleine ondernemer te zijn. De deadline voor het indienen van belastingaangiften ligt om de hoek, aangezien 15 april de datum is voor personen, eenmanszaken, partnerschappen en veel bedrijven met beperkte aansprakelijkheid.
Het indienen van uw bedrijfsbelastingen kan een echte leercurve zijn, en u kunt misschien moeite hebben om de juiste formulieren te vinden en ontbrekende ontvangsten uit te graven. Enige eigenaren moeten het lange formulier 1040 invullen, samen met Schedule C en Schedule SE. U wilt geen geld achterlaten op de tafel of uzelf openstellen voor een gevreesde IRS-audit.
$config[code] not foundOm ervoor te zorgen dat uw eenmanszaak op de juiste manier met zijn belastingverplichtingen omgaat, leest u hieronder deze algemene fiscale fouten van de eigenaar.
Enige belastingfouten bij eigenaar
1. Niet betalen van uw kwartaalbelastingen
Voor bedrijven, inclusief eenmanszaken, is de belastingtijd niet één keer per jaar. U moet de geschatte belastingen op kwartaalbasis betalen. U krijgt een gratis pas voor het eerste jaar van uw bedrijf en er zijn bepaalde andere uitzonderingen op basis van hoeveel u maakt. Maar u wilt deze kwartaalbetalingen bijhouden om te voorkomen dat u een boete krijgt met uw jaarlijkse aanvraag of dat u op 15 april geen grote verrassing krijgt.
Veel eenmanszaken gaan de praktijk in om een percentage opzij te zetten bij elke ontvangen betaling (denk aan dit als een zelfopgelegde belastingheffing). Als het dan tijd is om een driemaandelijkse betaling uit te voeren, moet u uw winst- en verliesrekening inventariseren en uw kwartaalnota dienovereenkomstig schatten. U kunt hulp krijgen van een belastingadviseur om u te helpen bij het schatten van deze betalingen, indien nodig.
2. Onder het melden van uw bedrijfsinkomen
Na het analyseren van audits voor het belastingjaar 2001 schatte de IRS dat eenmanszaken onder het bedrijfsresultaat een winst van $ 68 miljard boekten (PDF). Het rapport specificeerde niet of de fouten opzettelijk of onopzettelijk waren.
Als u een eenmanszaak bent en gedurende het belastingjaar meer dan $ 600 hebt betaald, moet het bedrijf waarvoor u heeft gewerkt u een 1099-MISC sturen waarin uw compensatie wordt vermeld. Houd er rekening mee dat de IRS exact hetzelfde formulier zullen ontvangen, zodat ze gemakkelijk kunnen bepalen of u het inkomen niet hebt gerapporteerd.
Maar zelfs als u geen 1099-MISC ontvangt, moet u dat inkomen toch rapporteren. Als u bovendien een 1099-MISC van een klant ontvangt en realiseert dat het gerapporteerde inkomen onjuist is, moet u contact opnemen met het bedrijf dat de uitgifte doet om de situatie te corrigeren. En wacht met het ontvangen van de gewijzigde 1099-MISC voordat u uw belastingaangifte indient.
3. Problemen met de aftrek van het thuiskantoor
Veel eenmanszaken zijn bang om de aftrek voor thuiswerk te gebruiken, omdat ze zijn gewaarschuwd dat het een rode vlag is om te worden gecontroleerd. Maar als u recht op de aftrek hebt, moet u het nemen, vooral omdat het een belangrijke aftrek kan zijn.
Om voor de aftrek in aanmerking te komen, moet uw thuiskantoor uitsluitend voor zakelijke doeleinden worden gebruikt, en niets anders. Dit kan een speciale ruimte zijn, of zelfs een deel van een ruimte die alleen voor uw bedrijf wordt gebruikt.
Met de belastingaangifte van 2013 heeft de IRS een vereenvoudigde methode geïntroduceerd voor het berekenen van de aftrek voor thuiskantoren, waarmee u uw thuiskantoorruimte kunt meten en vervolgens het vierkante beeld met $ 5 kunt vermenigvuldigen. Hoewel deze methode u tijd bespaart, hoeft deze niet noodzakelijk de meest voordelige te zijn. Dat komt omdat de vereenvoudigde methode uitkomt op maximaal $ 1.500.
Daarom moet u de aftrek van het thuiskantoor berekenen met behulp van zowel de werkelijke kosten als de vereenvoudigde methode en zien welke van u de grotere aftrek geeft.
4. Over het afleiden van uw geschenken
Relatiegeschenken, zoals een kerstcadeautje of een kleine blijk van waardering, kunnen als zakelijke kosten worden afgetrokken, maar er is een vangst.
Alleen de eerste $ 25 per ontvanger is aftrekbaar. Als je een klant een cadeaubon van $ 75 hebt gestuurd, kun je slechts $ 25 aftrekken. En als u $ 2000 aan aftrekbare relatiegeschenken voor het jaar meldt, betekent dit dat u gedurende het jaar aan minstens 80 verschillende mensen geschenken hebt gegeven. Zorg dat je daar een back-up van kunt maken.
5. Apparatuur en benodigdheden mengen
Veel eenmanszaken raken in de war door te proberen te achterhalen welke bedrijfskosten worden beschouwd als apparatuur versus benodigdheden. Benodigdheden zijn dingen die in de loop van het jaar worden gebruikt … printerinkt, papier, enveloppen, enz. Apparatuur is meestal duurder dan een jaar. Voorbeelden van apparatuur kunnen computers, software en kantoormeubilair zijn.
Leveringen worden gerapporteerd op schema C, maar apparatuur moet worden gerapporteerd op formulier 4562. Met apparatuur die in 2013 is aangeschaft, hebt u de mogelijkheid om het volledige bedrag met uw aangifte 2013 af te schrijven (er is een maximumlimiet), of u kunt afschrijven een deel voor elk jaar dat het in gebruik is.
$config[code] not foundAls u onbedoeld uw apparatuur als verbruiksartikelen op schema C aftrekt, kan de IRS vaststellen dat u de uitgave onjuist hebt gerapporteerd en dat u geen recht heeft op de aftrek.
6. Niet alle uitgaven melden
Vanaf het moment dat u een bedrijf start, is er een grabbelton met aftrekbare bedrijfskosten waarvan u gebruik kunt maken. Er zijn grote uitgaven, zoals apparatuur, mobiele telefoonabonnement, ziektekostenpremies en reiskosten om over na te denken. Bovendien moeten eenmanszaken alle diverse uitgaven bijhouden, omdat ze ook kunnen optellen. Bijvoorbeeld boeken, online cursussen, kilometers om klanten te ontmoeten, webhosting, postzegels, etc.
De grootste fout is het niet bijhouden van deze uitgaven gedurende het hele jaar en proberen elke kwitantie te verzamelen of elke reis te onthouden wanneer 15 april rondrent.
Vergeet niet dat je niet kunt aftrekken wat je niet kunt documenteren: probeer je administratie bij te houden, zodat je geen geld op tafel laat.
7. Verkeerde juridische entiteit kiezen
Afhankelijk van hun belastingschijf en het bedrag van de belastingen als zelfstandige, kunnen eenmanszaken uiteindelijk meer belasting betalen dan eigenaren van een bedrijf. In dit geval kan het maken van een C Corporation, S Corporation of LLC die wordt belast als een S Corp, helpen om hun belastingaanslag te verlagen.
Als u zich afvraagt of u uw bedrijfsstructuur voor 2014 moet wijzigen, kan een snelle bespreking met een belastingadviseur of CPA u helpen bepalen wat geschikt is voor uw situatie.
Belastingfoto via Shutterstock
10 Opmerkingen ▼
