Eigenaren van kleine bedrijven richten hun meeste energie op het starten, uitvoeren en uitbreiden van hun bedrijf. Sommigen zijn niet van plan met pensioen te gaan, maar anderen gaan ervan uit dat ze op een gegeven moment met pensioen zullen gaan … en natuurlijk zullen ze sterven.
Helaas, volgens een MassMutual-onderzoek, heeft bijna 40 procent van de eigenaren geen strategie voor pensioeninkomen; zij gaan ervan uit dat de opbrengst van de verkoop van hun bedrijf hen financiële zekerheid zal verschaffen. Dit is het geval, hoewel slechts de helft van alle bedrijven in de afgelopen drie jaar een beoordeling heeft gehad.
$config[code] not foundAannames en gebrek aan actie kunnen een veilige pensioen- of kostendrager vaak ondermijnen. Er zijn belangrijke dingen om te doen voordat je met pensioen gaat. Hieronder staan enkele acties die u moet nemen - nu.
1. Krijg een beoordeling van uw bedrijf
Hoe weet u of uw bedrijf waard is wat u denkt dat het is? De enige manier om zeker te weten is om een expertbeoordeling te krijgen. Taxaties kunnen prijzig zijn, maar zijn noodzakelijk als u een geschenkprogramma voor uw interesses wilt starten als onderdeel van een strategie voor estate planning (later uitgelegd).
U kunt echter een algemeen idee van de waarde krijgen door een online tool te gebruiken, zoals BizEquity, BizEx en Free Valuations Online. Een schatting van de balpositie kan u helpen om door te gaan met uw plannen na pensionering.
2. Bepaal wat er met uw bedrijf zal gebeuren als er iets met u gebeurt
Zelfs als u plannen maakt voor uw pensioen, kunnen plotselinge handicaps of overlijden plotseling optreden. Wat gebeurt er met uw bedrijf als u niet langer kunt werken? Wat gebeurt er met het bedrijf als je sterft? Wil je dat mede-eigenaars doorgaan zonder jou? Heeft u kinderen of belangrijke medewerkers klaar om in te stappen? Geef deze vragen een idee, zodat je plannen kunt maken om je antwoorden te implementeren.
3. Onderteken een koop- en verkoopovereenkomst
Een koop-verkoopovereenkomst is een juridisch bindend contract tussen eigenaren of eigenaren en het bedrijf, dat zorgt voor bedrijfscontinuïteit ondanks veranderingen in eigendom. Volgens de MassMutual-enquête waarnaar eerder werd verwezen, heeft slechts 44 procent van de ondernemers een buy-sell-overeenkomst om uit te leggen wat er gebeurt als een onvoorziene gebeurtenis - pensionering, invaliditeit, echtscheiding, persoonlijk bankroet, overlijden - plaatsvindt.
Koop-verkoopovereenkomsten kunnen een waardevol estateplanning-voordeel hebben: als de overeenkomst op afstand wordt gesloten en waarde hecht, kan deze worden gebruikt voor successierechten, op voorwaarde dat geen enkele partij eenzijdig wijzigingen kan aanbrengen.
4. Maak een successieplan
Een uitgebreid opvolgingsplan bevat zowel acties voor leven als acties na de dood om het eigendom van uw bedrijf over te dragen aan uw kinderen of anderen. Het plan bestaat uit verschillende acties:
- Tijdens het leven. Acties omvatten het ondertekenen van een eerder besproken koop-verkoopovereenkomst. Voor mensen met landgoederen ter waarde van meer dan de federale vermogensbelastinguitsluiting (USD 5,43 miljoen in 2015), kunnen belastingbesparende strategieën, zoals levenslange schenking van zakelijke belangen, gerechtvaardigd zijn.
- Bij de dood. Zorg ervoor dat uw wil en eventuele trusts die u hebt ingesteld, de plannen van uw successieplanning weerspiegelen. Als u bijvoorbeeld twee kinderen hebt en wilt dat het eigendom aan één kind wordt doorgegeven, moet u ervoor zorgen dat het gezin uw bedoelingen begrijpt en dat u andere eigendommen heeft verstrekt aan het kind dat het bedrijf niet erven. Wees duidelijk om familiegeschillen te voorkomen die kunnen leiden tot langdurige en kostbare rechtszaken die de rijkdom van het gezin tenietdoet. Voorbeeld: de twee zonen van de beroemde juwelier Harry Winston vochten decennialang over de financiële belangen in het bedrijf, kostten meer dan $ 10 miljoen aan juridische kosten en nog veel meer aan de bitterheid van het gezin.
5. Financier uw successieplan
Beslissen wie wat erven of dat mede-eigenaars tot uw interesses toetreden, is slechts een deel van het planningsproces. U moet ervoor zorgen dat u de middelen verstrekt om uw plannen uit te voeren.
Stel bijvoorbeeld dat u een partner hebt en ga ermee akkoord dat zij uw interesse kan uitkeren wanneer u sterft, en dat u zich richt op waardering in een koop-verkoopovereenkomst die uw begrip van wat er bij de dood gaat weerspiegelt. Zorg voor voldoende dekking om de kosten van deze buy-out te dekken, zodat uw erfgenamen worden beschermd. Uit de MassMutual Survey bleek dat slechts de helft (52 procent) van de bestaande buy-sell-overeenkomsten worden gefinancierd met een levensverzekering; slechts 5 procent wordt gefinancierd voor een uitval van arbeidsongeschiktheid.
Conclusie
Focussen op uw bedrijf is geweldig, maar het kan tijd zijn om aandacht te besteden aan uzelf en uw gezin. Maak kennis met een goed geïnformeerde estate planning advocaat om opvolgingsplannen die voldoen aan uw behoeften en zorg ervoor dat deze dingen te doen voordat u met pensioen gaat.
Pensioenfoto via Shutterstock
2 Opmerkingen ▼
