Voor nieuwe eigenaren van kleine bedrijven is het voldoen aan uw belastingverplichtingen een grote aanpassing, vooral wanneer u gewend bent dat een werkgever bij elke loonbelasting inkomstenbelasting inhoudt. Wanneer u echter uw eigen bedrijf hebt, is de belastingtijd niet slechts één keer per jaar; u moet het hele jaar door geschatte belastingbetalingen doen.
Als u niet zeker weet of u geschatte belastingen moet betalen voor uw bedrijf, leest u hier voor meer informatie over geschatte belastingbetalingen voor kleine bedrijven:
Wat zijn geschatte belastingbetalingen?
Particulieren en bedrijven zijn verplicht om belasting te betalen in de loop van het jaar, en niet alleen in 'belastingtijd'. Als u voor een werkgever werkt, houdt uw werkgever waarschijnlijk deze belastingen het hele jaar door voor u in. Wanneer u als zelfstandige werkt of een bedrijf hebt, wordt u geacht deze belastingbetalingen aan de belastingdienst te voldoen en dit alleen te vermelden.
Wie moet de geschatte belastingbetalingen betalen?
De regels voor geschatte belastingbetalingen variëren op basis van bedrijfstype:
- Voor eenmanszaken, partnerschappen, aandeelhouders van S Corporation, afzonderlijke LLC's die ervoor kiezen om te worden belast als een alleenstaande prop of een S-corporatie, of multi-member LLC's die ervoor kiezen om te worden belast als een partnerschap of een S-bedrijf: Als u verwacht dat u $ 1.000 of meer aan belastingen moet betalen bij het indienen van uw aangifte inkomstenbelasting, zult u hoogstwaarschijnlijk geschatte belastingbetalingen moeten doen aan de federale overheid (en mogelijk ook aan uw deelstaatregering). Er is één uitzondering: als uw inleveringen en belastingkredieten minstens zo veel oplopen als de belasting van uw voorgaande jaar, hoeft u geen federale geschatte belastingbetaling te doen.
- Voor C-bedrijven en multi-member LLC's die ervoor kiezen om te worden belast als een C Corporation: Als u een Corporation bezit, moet u geschatte belastingbetalingen doen als u verwacht dat u $ 500 of meer verschuldigd bent aan uw belastingaangifte.
Wanneer zijn betalingen verschuldigd?
Geschatte belastingbetalingen zijn verdeeld in vier betalingsperioden gedurende het hele jaar:
- 15 april
- 15 juni
- 15 september
- 15 januari
Als uw bedrijf een Corporation is, zijn uw geschatte belastingen verschuldigd op de vijftiende dag van de 4th, 6th, 9then 12th maand na het einde van het fiscale jaar van uw bedrijf.
Als u zich eenmaal in het systeem bevindt, stuurt de IRS u geschatte betalingsbonnen aan het einde van elk belastingjaar. Of u deze betalingsbonnen nu wel of niet ontvangt, het is uw verantwoordelijkheid om betalingen te doen voor zowel de federale als de staatstaksen.
Hoe te betalen
Als u een aanvraag doet als een zelfstandige of een niet-opgenomen entiteit (dat wil zeggen een lid LLC, een partnerschap of een aandeelhouder van S Corp), moet u formulier 1040-ES invullen. Dit formulier bevat blanco vouchers voor het verzenden van uw geschatte belastingbetalingen. U kunt ook uw betalingen uitvoeren met behulp van het elektronische federale belastingbetalingssysteem (EFPT). Voor uw staatsbetaling moet u online zoeken naar het juiste formulier, invullen en verzenden met uw betaling.
Bedrijven moeten hun betalingen indienen met behulp van EFTPS, of ze kunnen een belastingprofessional, financiële instelling, salarisadministratie of een andere vertrouwde derde partij vragen namens hen deposito's te storten.
Hoeveel moet je betalen?
- Voor zelfstandigen en niet-beoordeelde entiteiten (dat wil zeggen enkelvoudige LLC's, partnerships en aandeelhouders van S Corp) beveelt de IRS aan Form 1040-ES te gebruiken om uw individuele geschatte belastingbetalingen te berekenen.
- Bedrijven moeten het werkblad op formulier 1120-W gebruiken om geschatte belastingbetalingen te berekenen.
Als u echter verwacht dat de inkomsten van het lopende jaar vergelijkbaar zijn met vorig jaar, kunt u de belastingaangifte van vorig jaar gebruiken om uw geschatte betalingen te berekenen. Of als u fluctuerende inkomsten ervaart, kunt u ervoor kiezen om uw geschatte belastingen te berekenen op basis van het werkelijke bedrag dat u dat kwartaal hebt gemaakt.
U hoeft de IRS niet te laten zien hoe u aan uw geschatte bedrag bent gekomen. Het is echter in uw beste belang om een zo nauwkeurig mogelijk cijfer te bereiken. Te weinig betalen kan leiden tot een ongelukkige verrassing wanneer het tijd is om uw jaarlijkse belastingen in te dienen, in aanvulling op mogelijke boetes voor onderbetaling. Omgekeerd, door te veel te betalen, heb je in wezen geld uit je bedrijf genomen en had je dat geld kunnen investeren voor een hoger rendement.
Als u niet zeker bent van uw geschatte belastingverplichtingen, is het verstandig om een belastingspecialist te raadplegen die u kan adviseren over de beste berekeningsmethode voor uw bedrijf en hoe u uw inkomsten en aftrekken op de juiste manier kunt bijhouden en registreren. Vergeet niet hoe meer tijd u investeert in uw geschatte belastingbetalingen, hoe gemakkelijker uw leven komt met belastinggeld.
Piggy Bank foto via Shutterstock
5 Opmerkingen ▼
